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共青团梧州市委员会2018年部门决算
作者: | 时间: 2019-8-2 | 来源: 梧州市共青团
共青团梧州市委员会
2018年部门决算


目    录

    第一部分:共青团梧州市委员会概况
    一、主要职能
    二、部门决算单位构成
    三、编制现状、人员构成
    四、年度主要工作任务
    第二部分:共青团梧州市委员会2018度部门决算报表
    表一:收入支出决算总表
    表二:收入决算表
    表三:支出决算表
    表四:财政拨款收入支出决算总表
    表五:一般公共预算财政拨款支出决算表
    表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表
    表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
    表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
    第三部分:共青团梧州市委员会2018年度部门决算情况说明
    一、2018年度收入支出决算总体情况
    二、2018年度一般公共预算支出决算情况
    三、2018年度政府性基金支出决算情况
    四、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
    五、一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明。
    六、其他重要事项情况说明
    第四部分  名词解释


    第一部分:共青团梧州市委员会概况
    一、主要职能
    团市委:领导全市共青团工作,组织全市共青团围绕全市改革发展稳定大局开展工作,在全市经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设中发挥党的助手作用。负责研究指导全市团的组织建设和干部队伍建设,推进全市团的基层组织建设。协助党组织管理设县(市、区)团委、市各单位团组织的正、副书记,培养、选拔、推荐、表彰团干部和团员青年。指导并组织实施全市青少年的思想理论教育和对外宣传工作,协调、指导团的新媒体舆论阵地建设和网络舆论引导工作。做好全市共青团工作和青年工作的理论研究;向市委、市政府反映青少年思想状况,参与协调处理各种与青少年利益相关的工作;会同有关部门做好未成年人保护工作。参与制定全市青少年事业发展规划和青少年工作方针、政策,对青少年活动阵地、青少年报刊、青少年服务机构的建设进行规划和管理。指导和帮助市青联、学联、少先队工作委员会开展工作。加强对青年社会组织和青年社团的指导和管理。参与制定有关青年统战工作的政策,做好青年统战对象的团结教育工作,维护和促进祖国统一和民族团结。
    梧州市青少年宫:以坚持面向青少年、面向学校、面向少先队为宗旨,根据青少年的兴趣和爱好,积极地开展科技、文艺、体育等多种活动,对青少年进行思想品德、科学文化知识的教育和艺术的启蒙,促进青少年的身心健康和德、智、体、美全面发展。
    二、部门决算单位构成
    2018年团市委设四部一室,分别为办公室、组织部、宣传部(网上青年工作部)、青年发展部、学校和权益部,下辖梧州市青少年宫1个二层机构(属于预算单位)。
    梧州市青少年宫设办公室、培训部、活动发展部、安保后勤部、财务部。
    三、编制现状、人员构成
    团市委现有编制数9人,现实有在编在职8人,聘用人员3人。团市委是参照公务员法管理的群团机关,经费来源为财政拨款。  
    市青少年宫现有编制数13人,现实有在编在职12人,退休人员12人,聘用人员37人。市青少年宫是全额拨款事业单位,经费来源为财政拨款。
    四、年度主要工作任务
    2018年,团市委以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,强化主业意识,团结带领全市广大团员青年全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神,深入学习领会习近平总书记“7?2”重要讲话和团的十八大精神,抓牢青少年思想政治引领;强化服务意识,打造青少年身边的团组织、服务项目,巩固党执政的青年群众基础;强化主人翁意识,团结带领青年围绕中心、服务大局,实施青春扶贫行动、青年创业创新行动,深化“美好社区青年汇”主题活动,提升青年志愿服务品牌,推进“美丽梧州”建设。强化时间意识,全面完成共青团改革改革任务并取得实质性突破。强化政治意识,对标从严治党全面从严治团,着力增强团的政治性、先进性、群众性,为加快推进“三个实现”、奋力谱写新时代梧州发展新篇章汇聚青春智慧和力量。
    2018年,梧州市青少年宫一如既往秉承着公益性原则,坚持以举办普及性的公益活动及特色鲜明的主题活动作为服务广大少年儿童、全面推行素质教育的重要举措,积极参与梧州市志愿服务活动,开展“喜迎自治区成立60周年˙争当新时代好队员”、“流动少年宫”、“四点半课堂”、“红领巾社团”、“宝贝花街爱心义卖”、“人人学急求、急救为人人”、“浓情母爱,感恩相伴”母亲节活动等系列公益活动,全面打造公益品牌活动,不断提高校外培训的教育水平,为社会培养输送更多艺术人才。

    第二部分:共青团梧州市委员会2018年度部门决算报表
    (决算公开报表作为附件挂在报告尾部,详见附件)


    第三部分:2018年度部门决算情况说明

     一、2018年度收入支出决算总体情况

    (一)收入总计597.69万元,比上年增加51.6万元,增长9.45%。
    1.财政拨款收入580.47万元,为市本级财政当年拨付的资金,比上年增加59.41万元,增长11.4%。主要是团市委、市青少年宫人员有所增加。
    2.事业收入0万元,与去年同比无变化。
    3.经营收入0万元,与去年同比无变化。
    4.其他收入0万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。比上年减少15.29万元,下降100%。主要是单位往来收入有所减少。
    5.用事业基金弥补收支差额0万元,与去年同比无变化。
    6.上年结转和结余17.22万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。比上年增加7.48万元,增长76.8%。主要是支出预算未执行完毕结转到下一年度。
    (二)支出总计597.69万元。比上年增加51.6万元,增长9.45%。包括:
    1.一般公共服务(类)527.53万元:主要用于群众团体事务支出和行政运行。比上年增加46.3万元,增长9.62%。主要是团市委、市青少年宫人员有所增加。
    2.社会保障和就业(类)28.31万元:主要用于共青团梧州市委员会按国家规定发放的在编人员工资津补贴的支出。比上年增加6.39万元,增长29.15%。主要是团市委、市青少年宫人员有所增加,2018年度社保金缴纳基数增长。
    3.医疗卫生与计划生育支出(类)10.92万元:主要用于共青团梧州市委员会医疗卫生与计划生育的基本支出。比上年增加2.05万元,增长23.11%。主要是团市委、市青少年宫人员有所增加,2018年度医疗保险金缴纳基数增长。
    4.住房保障支出(类)17万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。比上年增加0.42万元,增长2.53%。主要是团市委、市青少年宫人员有所增加。
    5.年末结转和结余13.93万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。比上年减少3.56万元,下降20.35%。主要是项目当年实施完毕,按预算支出进度进行结清。
    二、2018年度一般公共预算支出决算情况
    共青团梧州市委员会2018年度一般公共预算支出583.76万元,比上年增加64.47万元,增长12.42%。主要是团市委、市青少年宫人员有所增加。按支出性质看,基本支出471.26万元,项目支出112.49万元。
共青团梧州市委员会2018年度一般公共预算支出年初预算为468.89万元,支出决算为583.76万元,完成年初预算的124.50%。
    (一)一般公共服务支出(类)年初预算为413.72万元,支出决算为527.53万元,完成年初预算的127.51%,主要是团市委、市青少年宫增人增资,项目经费追加,去世员工抚恤金追加等。
    1.行政运行96.43万元;主要用于团市委工资福利支出和日常商品服务支出,较2018年年初预算数增加4.47万元,主要是团市委工资福利支出和日常支出增加。
    2.一般行政管理事务414.24万元;主要用于群从团体事务支出,较2018年年初预算数增加116.07元。主要是团市委工作人员工资福利支出增加,预防专干聘用经费,预防青少年违法犯罪工作经费,青少年综合服务平台等项目经费追加。市青少年宫工作人员增加,工资福利支出增加,功能室经费追加及去世员工抚恤金增加。
    3.其他一般公共服务支出16.86万元,较2018年年初预算数增加16.86万元,主要增加了2018年全区村两委干部大培训补助经费。
    (二)社会保障和就业支出(类)年初预算数为27.79万元,支出决算为28.31万元,完成年初数的101.87%。主要用于按照国家政策规定,共青团梧州市委员会养老保险缴费支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出28.31万元,较2018年年初预算数增加0.52万元。主要是基本社会养老保险金缴纳基数增长。
    (三)医疗卫生与计划生育支出(类)年初预算数为10.71万元,支出决算为10.92万元,完成年初数的101.96%。主要用于按照国家政策规定,共青团梧州市委员会医疗卫生与计划生育的基本支出。
    1.行政单位医疗5.1万元;主要用于团市委医疗卫生与计划生育的基本支出。较2018年年初预算数增加0.07万元,主要是基本医疗保险金缴纳基数增长。
    2.事业单位医疗5.81万元;主要用于市青少年宫医疗卫生与计划生育的基本支出。较2018年年初预算数增加0.2万元,主要是基本医疗保险金缴纳基数增长。
    (四)住房保障支出(类)年初预算数为16.67万元,支出决算为17万元,完成年初数的101.98%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。
住房公积金17万元,较2018年年初预算数增加0.33万元,主要是住房公积金缴费基数增长。
    三、2018年度政府性基金支出决算情况 
    共青团梧州市委员会没有政府性基金收入,也没有政府性基金支出,与上年同比无变化。
    四、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
    2018年度一般公共预算财政拨款基本支出471.26万元,比上年增加100.79万元,增长27.21%。主要是团市委、市青少年宫人员有所增加,基本医疗养老保险、住房公积金等缴费基数提高。
    其中:人员经费377.55万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、退休费、抚恤金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出;公用经费93.71万元,主要包括:主要包括:办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
    五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
    2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0.57万元;公务用车购置及运行费支出决算0万元;公务接待费支出决算0.46万元。
    2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出总额1.03万元,支出决算和预算持平,比去年减少0.05万元,下降4.63%。主要是我委厉行勤俭节约,严控“三公”经费支出,合理开支日常公务接待事项。其中,因公出国支出决算和预算持平,比去年增加0.57万元,增长100%,主要是用于共青团广西区委选派人员赴澳门开展青年友好交流活动。公务用车购置支出决算和预算与上年支出持平;公务用车运行维护费支出决算和预算与上年支出持平;公务接待费支出决算和预算持平,比去年减少0.62万元,下降57.41%,主要是公务接待活动有所减少。支出具体情况如下:
    (一)因公出国(境)费支出0.57万元。全年因公出国(境)团组共计1个,累计1人次。
    (二)公务用车购置及运行费支出0万元。主要是因为实行了公车改革制度。
    (三)公务接待费支出0.46万元,国内公务接待批次12 次,人次 80次。
    六、其他重要事项情况说明
    (一)机关运行经费支出情况说明
    2018年团市委机关运行经费支出4.06万元,比2017年增减少7.27万元,降低64.17 %。主要是团市委严控行政运行支出,及2017年增设梧州“青友家”青少年综合服务项目完成实施。
    2018年市青少年宫无机关运行经费支出。
    (二)政府采购支出情况说明
    2018年本部门政府采购支出总额 0万元。
    (三)国有资产占用情况说明
    截至2018年12月31日,本部门共有车辆0辆。
    截至2018年12月31日,共青团梧州市委员会资产原值合计220.31万元。
    其中:团市委(1)通用设备16.94万元,(2)专用设备0.23万元,(3)家具、用具、装具及动植物9.48万元。
    市青少年宫(1)土地、房屋及构筑物91.99万元,(2)通用设备63.38万元,(3)专用设备4.39万元,(4)家具、用具、装具及动植物33.9万元。
    (四)预算绩效管理工作开展情况
    1.绩效管理工作开展情况
    根据财政预算管理要求,团市委组织对2018年度预防青少年违法犯罪工作经费、基层团组织建设经费、青年创业创新创优工作经费等11个一般公共预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金74.84万元,占一般公共预算项目支出总额的100 %。绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况理想,达到项目申请时设定的各项绩效目标。
    其中:预防青少年违法犯罪工作经费支出15万元。工作计划于目标:通过开展青少年安全自护教育活动、青少年社工培训班、关爱重点青少年群体等主题活动,增强青少年法律意识,提高青少年服务工作业务水平,宣传教育防止青少年违法犯罪。具体工作为:举办“轻松备考”---12355与你同行进校园线上+线下系列活动,开展平安梧州.青春护航---青少年安全自护教育活动,举行“与人大代表、政协委员与青少年面对面主题调研”座谈会。加强做好服务青少年群体健康成长工作,深入开展青少年法治宣传教育工作,预防重点五类青少年群体预防犯罪工作,并提出相应的建议与意见,维护青少年合法权益。
    市青少年宫组织对2018年度防震减灾科普教育基地维护经费、培训大楼租金及幼儿培训班工作经费、聘请合同人员工资及教师课酬3个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算当年财政拨款231.84万元,占年初预算的100%。绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况理想,达到项目申请时设定的各项绩效目标。
    其中,防震减灾科普教育基地维护经费支出25.35万元。工作计划与目标:加强基地设备维护更换,确保设备正常运行,并不定时为公众开放。大力开展防震减灾科普教育活动,增强广大市民的防震减灾意识和自觉性,促使广大市民进一步掌握防震避震技能和提高自救互救的能力。目标完成情况:达到项目申请时设定的绩效目标。具体工作为:设置应急避难及疏散标示牌,配置必要的避险救生设施;基地设备及时检修更换,保证基地正常运行;利用微信、网站等强化宣传,扩大影响;不定时对大众开放,完成年参观人数1000人的任务;加强好基地的安全保卫工作,防火、防盗、卫生等管理,实现全年零安全事故。
    共青团梧州市委员会2018年度项目支出预算不涉及政府性基金。
    2.部门决算中项目绩效自评结果
    团市委根据年初设定的绩效目标,预防青少年违法犯罪工作经费项目自评得分为100 分。发现的主要问题及原因:一是五类重点青少年群体分布广、基数大、统计难;二是专兼职相结合的青少年社工队伍和专业化的社会工作方法未形成;三是预防办作为牵头部门,其工作人员对公检法司、教育、民政等专业工作力量的机制及内容认识有限,有待进一步学习提高,所以在牵头组织相关活动中受到一定限制。
    下一步改进措施:一是加大 预防青少年违法犯罪工作经费的投入,引入一线基层力量加入对五类重点青少年群体的服务管理和预防犯罪工作;二是加大对专业青少年社工的培训、培养;三是进一步提高工作人员的学习能力与沟通能力,加强公检法司、教育、民政等各预青专项组单位之间的沟通与交流,形成工作合力。

    市青少年宫根据年初设定的绩效目标,防震减灾科普教育基地维护经费项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因:没有充分利用节假日时间开展科学知识普及活动;没有充分发挥新媒体平台的作用,在微信宣传方面缺少科普知识板块。下一步改进措施:在今后的工作中,我们将更加努力地去探索更好的解决问题的方法,拓展工作新思路,用更宽广的平台去扩大科普宣传教育的范围,使科普宣传教育工作向更深、更广范围发展,为梧州市科学普及、社会安定做出应有的贡献。


预防青少年违法犯罪工作经费项目财政支出绩效评价指标及评分表

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

指标解释

评价标准

分值

单位自评分

共性指标(45分)

项目目标管理绩效(10)

目标设定情况(5分)

依据的充分性

项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划;是否根据需要制定中长期实施规划。

依据充分:2分;较充分:1-1.5分;不够充分:0-1分;无依据:0

2

2

目标的明确度

项目资金使用的预定目标是否明确。

明确:1分;不够明确:0

1

1

目标的合理性

项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学,能否体现财政支出的经济性和有效性等。

合理:1分;较合理:0.5分;不合理:0

1

1

目标的细化

项目资金是否进行细化。

细化:1分;未细化:0

1

1

年度目标完成程度(5分)

年度目标完成率

年度目标完成率=实际完成数÷预定年度目标数×100%

完成计划95%以上:2分;完成90%-95%1.5分;完成85%-90%1分;完成80%-85%0.5分;完成80%以下:0

2

2

年度目标完成的及时性

项目资金使用的预定年度目标是否如期完成。

按时完成年度目标得2分,延期完成年度目标的酌情扣分,扣完为止

2

2

年度目标实现程度

项目资金使用产生的成果是否达到预定的年度目标要求。

达到要求:1分;未达到要求:0

1

1

共性指标(45分)

项目组织管理绩效(10分)

组织管理水平(10分)

组织实施

是否制定实施方案、分工是否明确、是否严格执行政府采购相关审批程序。

制定实施方案、分工明确:2分;严格执行政府采购规定:2分。

4

4

管理制度

是否建立健全项目管理制度;是否严格执行相关项目管理制度;项目相关资料是否齐全并及时归档

建立健全项目管理制度:1分;严格执行相关项目管理制度:1分;项目相关资金齐全关及时归档:1

3

3

质量管理

项目的技术指标和质量管理是否达到国家或行业的标准,如无国家或行业标准的参照同类或类似行业标准。

达到标准:3分;基本达到:2;未达到标准:0

3

3

项目预算管理绩效(15分)

资金落实情况(5分)

年度内资金到位率

年度内资金到位率=实际到位/计划到位×100%,含配套资金到位率。

到位率100%3分;到位率90-99%2分;到位率80-89%1.5分;到位率70-79%1分;到位率70%以下:0

3

3

资金到位及时性

资金是否及时到位;若未及时到位,是否影响项目进度。

及时到位:2分;未及时到位但未影响项目进度:1.5分;未及时到位并影响项目进度:0-1

2

2

支出情况(10分)

支出的相符性

项目的实际支出与预算批复(或合同规定)的用途是否相符,支出调整是否合理。

支出与预算批复相符,支出调整合理:1分;基本相符:0.5-1分;有较多不符合现象:0-0.5

1

1

财政资金使用率

财政资金使用率=实际使用财政资金的金额/财政资金实际拨付金额×100%

财政资金使用率90%以上:4分;每下降5%1分,扣完为止

4

4

共性指标(45分)

项目预算管理绩效(15分)

支出情况(10分)

支出的合规性

项目的实际支出是否符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法等情况。

支出符合国家财经法规和财政管理制度等:1分;基本符合:0.5-1分;有违反现象:0-0.5

1

1

支出的及时性

相关支出是否按合同约定及时结算。

按合同约定及时结算:2分,未及时结算但不影响项目实施:1.5分,未及时结算并影响项目实施:0-1

2

2

预算执行序时进度

各项支出执行情况与预算执行时间进度的相符程度。

各项支出与预算相符程度较高(上下浮动10%以内):1.5-2分;一般(上下浮动10-20%):1-1.5分;较差:(上下浮动20%以上):0-1

2

2

项目财务管理绩效(10分)

会计信息质量(6分)

会计信息的真实性

项目支出的会计核算是否真实、准确和规范。

真实:1分;不够真实酌情扣分,扣完为止

会计资料的完整性

相关会计资料是否完整。

会计资料(凭证、账册、报表)完整:2分;不够完整酌情扣分,扣完为止

会计信息的及时性

已完成项目是否及时进行会计确认、计量和报告。

会计业务及时确认、计量和上报:1分;不够及时酌情扣分,扣完为止

1

1

会计信息的准确性

项目支出是否按照会计制度要求分项目核算,核算是否准确。

支出分项目准确核算:2分;支出分项目核算,但不够准确:1分;支出未分项目核算:0

2

2

共性指标(45分)

项目财务管理绩效(10分)

财务管理状况(4分)

财务制度的健全性

项目单位的内部财务管理制度、会计核算制度是否完整、合规;是否有项目资金管理办法,并符合有关财务制度的规定。

相关制度健全:2分;不够健全酌情扣分,扣完为止

2

2

财务管理的有效性

项目的重大开支是否经过评估论证(或工程预算审核),资金拨付是否有完整的审批程序和手续;财务管理制度是否按规定有效执行。

财务、资金管理、会计核算等制度严格有效执行:2分;不够严格有效酌情扣分,扣完为止

2

2

个性指标(55分)

产出指标(30分)

数量指标(8

(描述实现数量指标程度)

是否达到财政支出绩效目标确定的数量指标。

达到预定的数量指标:8分;达不到酌情扣分,扣完为止。

8

8

质量指标(8

(描述实现数量指标程度)

是否达到财政支出绩效目标确定的质量指标。

达到预定的质量指标:4分;达不到酌情扣分,扣完为止。

4

4

任务完成率

当年项目是否按计划内容及要求完成。

完成率100%4分;完成率≧90%3分;完成率≧85%2分;≦80%:0

4

4

时效指标(6分)

任务完成及时率

项目是否及时完成。

按计划规定的时间完成:3分;每推迟一个月扣0.5分,扣完为止。

3

3

预算支出进度=资金使用单位资金实际支出/预算额度*100%

6月、9月和12月的支出进度是否达到时序支出进度。

6月、9月和12月支出进度达到45%65%90%的时序支出进度的,分别得1分、1分和2分。若低于时序支出进度的,以实际支出进度/时序支出进度*分值计算得分。

3

3

个性指标(55分)

产出指标(30分)

成本指标(8分)

资金投入

是否按批复预算支出项目资金。

按批复预算支出项目资金4分;未按批复预算支出项目酌情扣分,扣完为止。

4

4

成本控制率=项目资金实际使用额/预算额度*100%

成本是否控制在批复预算范围内。

成本控制在批复预算范围内:4分;每超出1%1分扣完为止。

4

4

效益指标(20分)

经济效益指标

(描述实现经济效益指标程度)

经济效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣分,扣完为止。

5

5

社会效益指标

(描述实现社会效益指标程度)

社会效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣分,扣完为止。

5

5

生态效益指标

(描述实现生态效益指标程度)

生态效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣2分,扣完为止。

5

5

可持续影响指标

(描述实现可持续影响指标程度)

可持续影响是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣2分,扣完为止。

5

5

满意度(5分)

公众或服务对象满意度(5分)

公众或服务对象满意度

受益群众对项目建设是否满意。

满意度达≥90%5分,每减少5%1分,扣完为止。

5

5

 

总分

 

 

 

 

100

100


防震减灾科普教育基地维护经费项目财政支出绩效评价指标及评分表

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

指标解释

评价标准

分值

单位自评分

共性指标(45分)

项目目标管理绩效(10)

目标设定情况(5分)

依据的充分性

项目是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划;是否根据需要制定中长期实施规划。

依据充分:2分;较充分:1-1.5分;不够充分:0-1分;无依据:0

2

2

目标的明确度

项目资金使用的预定目标是否明确。

明确:1分;不够明确:0

1

1

目标的合理性

项目资金使用的预定目标设置是否客观、科学,能否体现财政支出的经济性和有效性等。

合理:1分;较合理:0.5分;不合理:0

1

1

目标的细化

项目资金是否进行细化。

细化:1分;未细化:0

1

1

年度目标完成程度(5分)

年度目标完成率

年度目标完成率=实际完成数÷预定年度目标数×100%

完成计划95%以上:2分;完成90%-95%1.5分;完成85%-90%1分;完成80%-85%0.5分;完成80%以下:0

2

2

年度目标完成的及时性

项目资金使用的预定年度目标是否如期完成。

按时完成年度目标得2分,延期完成年度目标的酌情扣分,扣完为止

2

2

年度目标实现程度

项目资金使用产生的成果是否达到预定的年度目标要求。

达到要求:1分;未达到要求:0

1

1

共性指标(45分)

项目组织管理绩效(10分)

组织管理水平(10分)

组织实施

是否制定实施方案、分工是否明确、是否严格执行政府采购相关审批程序。

制定实施方案、分工明确:2分;严格执行政府采购规定:2分。

4

4

管理制度

是否建立健全项目管理制度;是否严格执行相关项目管理制度;项目相关资料是否齐全并及时归档

建立健全项目管理制度:1分;严格执行相关项目管理制度:1分;项目相关资金齐全关及时归档:1

3

3

质量管理

项目的技术指标和质量管理是否达到国家或行业的标准,如无国家或行业标准的参照同类或类似行业标准。

达到标准:3分;基本达到:2;未达到标准:0

3

3

项目预算管理绩效(15分)

资金落实情况(5分)

年度内资金到位率

年度内资金到位率=实际到位/计划到位×100%,含配套资金到位率。

到位率100%3分;到位率90-99%2分;到位率80-89%1.5分;到位率70-79%1分;到位率70%以下:0

3

3

资金到位及时性

资金是否及时到位;若未及时到位,是否影响项目进度。

及时到位:2分;未及时到位但未影响项目进度:1.5分;未及时到位并影响项目进度:0-1

2

2

支出情况(10分)

支出的相符性

项目的实际支出与预算批复(或合同规定)的用途是否相符,支出调整是否合理。

支出与预算批复相符,支出调整合理:1分;基本相符:0.5-1分;有较多不符合现象:0-0.5

1

1

财政资金使用率

财政资金使用率=实际使用财政资金的金额/财政资金实际拨付金额×100%

财政资金使用率90%以上:4分;每下降5%1分,扣完为止

4

4

共性指标(45分)

项目预算管理绩效(15分)

支出情况(10分)

支出的合规性

项目的实际支出是否符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法等情况。

支出符合国家财经法规和财政管理制度等:1分;基本符合:0.5-1分;有违反现象:0-0.5

1

1

支出的及时性

相关支出是否按合同约定及时结算。

按合同约定及时结算:2分,未及时结算但不影响项目实施:1.5分,未及时结算并影响项目实施:0-1

2

2

预算执行序时进度

各项支出执行情况与预算执行时间进度的相符程度。

各项支出与预算相符程度较高(上下浮动10%以内):1.5-2分;一般(上下浮动10-20%):1-1.5分;较差:(上下浮动20%以上):0-1

2

2

项目财务管理绩效(10分)

会计信息质量(6分)

会计信息的真实性

项目支出的会计核算是否真实、准确和规范。

真实:1分;不够真实酌情扣分,扣完为止

会计资料的完整性

相关会计资料是否完整。

会计资料(凭证、账册、报表)完整:2分;不够完整酌情扣分,扣完为止

会计信息的及时性

已完成项目是否及时进行会计确认、计量和报告。

会计业务及时确认、计量和上报:1分;不够及时酌情扣分,扣完为止

1

1

会计信息的准确性

项目支出是否按照会计制度要求分项目核算,核算是否准确。

支出分项目准确核算:2分;支出分项目核算,但不够准确:1分;支出未分项目核算:0

2

2

共性指标(45分)

项目财务管理绩效(10分)

财务管理状况(4分)

财务制度的健全性

项目单位的内部财务管理制度、会计核算制度是否完整、合规;是否有项目资金管理办法,并符合有关财务制度的规定。

相关制度健全:2分;不够健全酌情扣分,扣完为止

2

2

财务管理的有效性

项目的重大开支是否经过评估论证(或工程预算审核),资金拨付是否有完整的审批程序和手续;财务管理制度是否按规定有效执行。

财务、资金管理、会计核算等制度严格有效执行:2分;不够严格有效酌情扣分,扣完为止

2

2

个性指标(55分)

产出指标(30分)

数量指标(8

(描述实现数量指标程度)

是否达到财政支出绩效目标确定的数量指标。

达到预定的数量指标:8分;达不到酌情扣分,扣完为止。

8

8

质量指标(8

(描述实现数量指标程度)

是否达到财政支出绩效目标确定的质量指标。

达到预定的质量指标:4分;达不到酌情扣分,扣完为止。

4

4

任务完成率

当年项目是否按计划内容及要求完成。

完成率100%4分;完成率≧90%3分;完成率≧85%2分;≦80%:0

4

4

时效指标(6分)

任务完成及时率

项目是否及时完成。

按计划规定的时间完成:3分;每推迟一个月扣0.5分,扣完为止。

3

3

预算支出进度=资金使用单位资金实际支出/预算额度*100%

6月、9月和12月的支出进度是否达到时序支出进度。

6月、9月和12月支出进度达到45%65%90%的时序支出进度的,分别得1分、1分和2分。若低于时序支出进度的,以实际支出进度/时序支出进度*分值计算得分。

3

3

个性指标(55分)

产出指标(30分)

成本指标(8分)

资金投入

是否按批复预算支出项目资金。

按批复预算支出项目资金4分;未按批复预算支出项目酌情扣分,扣完为止。

4

4

成本控制率=项目资金实际使用额/预算额度*100%

成本是否控制在批复预算范围内。

成本控制在批复预算范围内:4分;每超出1%1分扣完为止。

4

4

效益指标(20分)

经济效益指标

(描述实现经济效益指标程度)

经济效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣分,扣完为止。

5

5

社会效益指标

(描述实现社会效益指标程度)

社会效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣分,扣完为止。

5

5

生态效益指标

(描述实现生态效益指标程度)

生态效益是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣2分,扣完为止。

5

5

可持续影响指标

(描述实现可持续影响指标程度)

可持续影响是否达到预期目标。

达到预期绩效目标:5分;一项未达到扣2分,扣完为止。

5

5

满意度(5分)

公众或服务对象满意度(5分)

公众或服务对象满意度

受益群众对项目建设是否满意。

满意度达≥90%5分,每减少5%1分,扣完为止。

5

5

 

总分

 

 

 

 

100

100


    第四部分  名词解释
    一、财政拨款收入:指市本级财政部门当年拨付的资金。 
    二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
    三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
    四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
    五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。 
    六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 
    七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 
    八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 
    九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 
    十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 
    十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
    十二、“三公”经费:纳入市财政预决算管理的“三公”经费,是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 
    十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。


    附件:共青团梧州市委员会2018年度部门决算报表/upload/file/2019841048056962.XLS

 
 
   

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